Jokaisen organisaation on pidettävä kirjaa tavaroista, eli rekisteröitävä niiden saapuminen ja lähtö. Laskentayksikkö muodostaa kaikki asiakirjat rekistereiksi. Kaikkien kuljetusasiakirjojen, esimerkiksi rahtikirjojen, saldojen ja oikeellisuuden varmistamiseksi on laadittava hyödykeraportit.
Ohjeet
Vaihe 1
Tuoteraportit laaditaan esimiehen määrittelemässä ajassa, mutta sen ei tulisi ylittää kymmenen päivää. On myös mahdollista suorittaa tarkastus kahdesti yhdessä jaksossa, esimerkiksi inventaarion yhteydessä, kun on tarpeen tehdä raportti ennen sitä ja sen jälkeen.
Vaihe 2
Tämän asiakirjan laatii työntekijä, joka on aineellisesti vastuussa tämäntyyppisestä tuotteesta. Hyödykeraportti laaditaan kahtena kappaleena, joista toinen siirretään kirjanpito-osastolle, toinen jää aineellisesti vastuulliselle työntekijälle.
Vaihe 3
Hyödykeraportit on numeroitava end-to-end-järjestyksessä, ja niiden on alettava vuoden alussa. Mutta on olemassa poikkeus: jos organisaation johtaja ei nimitä vastuuhenkilöä vuoden alusta, numerointi alkaa siitä hetkestä, kun työntekijä aloittaa tehtävänsä.
Vaihe 4
Korjaukset raporteissa ovat sallittuja, mutta vain yhdellä rivillä yliviivatut virheelliset tiedot. Yläpuolelle on kirjoitettava oikea ja sen viereen kirjoitettava: kuka teki muutokset, päivämäärä ja luettelo. Tietoja ei missään tapauksessa saa tahrata korjaimella tai viivoittaa useilla viivoilla.
Vaihe 5
Useimmiten hyödykeraporttia varten käytetään lomaketta nro TORG-29, joka koostuu kahdesta sivusta. Yhdessä kuitti rekisteröidään, toisessa - kulu. Ensinnäkin sinun on ilmoitettava organisaation nimi kokonaisuudessaan, esimerkiksi osakeyhtiö "Vostok". Sitten ilmoita rakenneyksikkö, esimerkiksi hallinto.
Vaihe 6
Sitten sinun on ilmoitettava aineellisesti vastuullinen henkilö, asema ja henkilöstön numero. Määritä alla olevassa taulukossa saldo tarkastuksen alussa. Tämän luvun on vastattava edellisen tuoteraportin lopullista lukua.
Vaihe 7
Myyntiraportissa näet sarakkeet: asiakirja, summa. Ensimmäisessä on ilmoitettava lähetysasiakirjojen päivämäärä ja määrä, summa osoittaa tavaroiden kustannukset (myynti tai osto). Asiakirjat on kirjoitettava aikajärjestyksessä ja oltava erittäin varovaisia. Tee sitten yhteenveto.
Vaihe 8
Siirry sitten toiselle sivulle - kulut. Myös asiakirjat tulisi merkitä sinne aikajärjestyksessä. Tavaroiden palautuksen seurauksena vastaanotetut asiakirjat voidaan myös ilmoittaa tässä. Tee yhteenveto lopussa ja kirjoita loput testin loppuun.
Vaihe 9
Taulukon jälkeen näet "Liite" -sarakkeen, jossa sinun on määritettävä lähetysasiakirjojen määrä. Sitten vastuuhenkilön on allekirjoitettava asiakirja.
Vaihe 10
Sen jälkeen raportti toimitetaan kirjanpitoon. Se on tarkistettava toimituspäivänä. Kirjanpitäjän on tarkistettuaan tiedot asetettava merkinnät kaupparaportin 6. ja 7. sarakkeeseen. Asiakirjojen tietojen tarkistaminen on välttämätöntä, mutta myös kaikkien määrien laskeminen. Tämän jälkeen kirjanpitäjä allekirjoittaa raportin.
