Kassaoperaattorin päiväkirja on asiakirja, joka on täytettävä päivittäin, kun vuoro siirretään tai kun kassakone on suljettu. Tiukka tulojen, menojen ja kassalaskurien kirjanpito sallii verotarkastuksen aikana valvoa yrityksen taloudellista toimintaa.
Tarpeellinen
- - Lehti;
- - kynä.
Ohjeet
Vaihe 1
Kassaoperaattorin päiväkirjan on oltava punottu, numeroitu, allekirjoitettu ja leimattu alueellisessa verotoimistossa, organisaatiosi virallinen sinetti, pääkirjanpitäjän, vanhemman kassan ja yrityksen johtajan allekirjoitus. Täytä jokaiselle kassakoneelle erillinen päiväkirja ilman korjauksia, täpliä, sinistä tai mustaa mustetta. On sallittua kirjoittaa kuulakärkikynällä.
Vaihe 2
Kassaoperaattorin on täytettävä päivittäin kaikki 18 saraketta, jotka ovat päiväkirjassa. Sarakkeessa 1 ilmoita päivä, kuukausi ja vuosi. Sarake # 2 - osanumero. Jos poistoaukkoa ei ole jaettu osiin, aseta viiva ilmoitettuun sarakkeeseen.
Vaihe 3
Sarakkeessa 3 ilmoitetaan kassan koko nimi, jonka muutosta siirretään. Sarake 4 on tarkoitettu lukemien kirjaamiseen kassan sulkemishetkellä tai nro Z-raportilla. Syötä sarakkeeseen 5 ohjausmittarin lukemat. Tarkastuksen yhteydessä verovirasto ei vaadi tämän sarakkeen pakollista täyttämistä, joten sinulla on oikeus laittaa siihen viiva.
Vaihe 4
Sarake numero 6 on tarkoitettu laskurin lukemien syöttämiseen, kirjoita siihen numerot, jotka kassakone näyttää kassan vaihdon alussa. Laita sarakkeeseen 7 kassanhoitajan allekirjoitus, sarakkeeseen 8 - vanhempi kassanhoitaja.
Vaihe 5
Syötä kassakirjan lukemat sarakkeen nro 9 muutoksen lopussa. Syötä sarakkeeseen 10 työvuoron tulojen määrä. Tämä on itse asiassa ero sarakkeiden 6 ja 9 välillä. Laskennan suorittamiseksi vähennä laskurin lukemista siirtymän lopussa, lukemat siirron alussa.
Vaihe 6
Kirjoita sarakkeeseen 11 käteistulojen määrä. Sarakkeessa 12 - käteisenä maksamattomien sekkien tai muiden asiakirjojen lukumäärä. Sarake nro 13 on tarkoitettu osoittamaan vaihdon kokonaistulojen määrä pankkisiirrolla. Sarake nro 14 on tulojen kokonaismäärä laskettuna lisäämällä merkinnät sarakkeisiin 11 ja 13.
Vaihe 7
Sarake 15 on tieto summasta, jonka palautit asiakkaille rei'itettyjä sekkejä varten. Sarakkeiden nro 14 ja 15 määrän on oltava täysin sama kuin sarakkeissa nro 10 ilmoitettu määrä. Tee hyvitys KM-3-säädöksen, rei'itetyn shekin mukaan, jonka sinun on peruutettava. Laita sarakkeeseen 16 kassan allekirjoitus, kohtaan 17 - vanhempi kassanhoitaja, nro 18 - pääkirjanpitäjä.
